La Contraloría General evidenció que el Gobierno Regional de Puno llevó a cabo transferencias irregulares en exceso al Comité de Administración de Fondos de Asistencia y Estímulo (CAFAE) de la sede central. De esta manera incumplió las disposiciones del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y generó, además, un pago indebido al personal, lo cual ocasionó un perjuicio al Estado por un monto de S/ 4,089,522.09 durante los periodos 2015, 2016 y 2017.
Según el Informe de Control Específico N° 095-2023-2-5350 (periodo enero de 2015 a diciembre de 2016), se evidenció que la Gerencia Regional de Planeamiento y Presupuesto, junto con la Subgerencia de Presupuesto, habilitó el presupuesto institucional para la transferencia de incentivos del CAFAE sin realizar un análisis de costo por plazas, como exige el Aplicativo Informático del Registro Centralizado de Planillas y de datos de los Recursos Humanos del Sector Público (AIRHSP).
Esto permitió disponer de importes adicionales justificados en la RER N°407-2012-PR-GR Puno del 28 de diciembre de 2012 a solicitud de la Oficina de Recursos Humanos.
Los responsables de las remuneraciones y pensiones omitieron las directivas del AIRHSP y motivaron transferencias mensuales validadas por la Oficina Regional de Administración y la Oficina de Asesoría Jurídica, quienes emitieron actos resolutivos que concretaron las transferencias.
Es así que la Oficina de Recursos Humanos solicitó mensualmente transferencias del incentivo único del CAFAE, validadas por la Oficina Regional de Administración en colaboración con la Oficina de Tesorería y Contabilidad emitieron comprobantes de pago y cartas orden para depositar en la cuenta.
Esta práctica permitió la apropiación irregular de recursos públicos y concretó el pago de forma irregular a los trabajadores bajo los alcances del D.L. 276 por el importe de S/ 2 750 212.64
Asimismo, el Informe de Control Específico N° 101-2023-2-5350 identificó que la entidad, en el periodo 2017, dispuso y transfirió irregularmente en exceso al CAFAE de la Sede Central del Gobierno Regional de Puno importes de dinero adicionales amparados en la RER N°407-2012-PR-GR Puno del 28 de diciembre del 2012, lo cual resultó irregular ya que dicho actuar omitió cumplir disposiciones del MEF y generó un pago indebido al personal causando un perjuicio al estado por S/ 1 339 309.45.